Witam,
W odpowiedzi na powyzsze pytanie.
Najwazniejsze przy wyborze trustees jest przede wszsytkim to, zeby byly to osoby nam bliskie i zaufane - mamy wtedy pewnosc, ze beda dzialy sprawnie i zgodnie z naszym interesem.
Formalnosci, natomiast, zwiazane z wyplata sumy ubezpieczenia z polisy na zycie sa bardziej skomplikowane niz moze sie to wydawac. Najwazniejsze jest posiadanie trustu - jezeli go nie ma:
- proces wyplaty moze sie znacznie wydluzyc
- pieniadze moga trafic w niechciane rece (np. w przypadku rozwiedzionych partnerow) lub proporcje w wyplacie miedzy wieloma spadkobieacami moga byc nieodpowiednie
- wyplata moze podlegac podtakowi od spadku
- procedura wyplaty bedzie tutaj zalezec od naszego statutu spadkowego (m.in. czy posiadalismy testament, czyli 'will') i od tego jak szybko uda sie zalatwic 'probate' do egzekucji testamentu
Kupujac polise u dobrego doradcy te kwstie powinny byc jednoznacznie wyjasnione.
Podatek od spadku w UK (Inheritance Tax) jest placony z gory - spadkobierca oplaca go zanim odbierze spadek. Obliczny jest jako 40% od kwoty wyzszej niz £325k (partnerzy moga laczyc swoje maksima w testamencie - wtedy w sumie bedzie do £650k).
Np. osoba majaca polise £200k oraz dom o wartosci £250k, plus inne ruchomosci o wartosci £50k zostawia po sobie lacznie £500,000. W przypadku, gdy nie byloby trustu, kwota podatku do zaplacenia przez spadkobiercow to:
£500,000 - £325,000 = £175,000 - to kwota podlegajaca podatkowi i z tego:
£175,000 x 40% = £70,000 - to kwota podatku do zaplaty Z GORY.
Majac trust, suma wyplacona z polisy na zycie 'omija' kwestie podatkowe i nie podlega podatkowi bez wzgledu na wartosc pozostawionych ruchomosci/nieruchomosci. W powyzszym przypadku byloby tak:
£500,000 - £200,000 = £300,000 (suma polisy jest wyjeta z naszego 'estate')
£300,000 jest mniejsze niz prog £325,000 i nie trzeba placic zadnego podatku.
W tym przypadku wypelnienie trustu zaoszczedzilo £70,000.
I jeszcze na koniec, to kim zawodowo sa trustees nie ma znaczenia. Wazne jest to kto prowadzi nasza polise, bo do tego typu spraw potrzebna jest specjalistyczna wiedza finansowa. To nasz doradca finansowy powinien sluzyc pomoca w takim i innym przypadku.
Pozdrawiam
K. Wladyczynski
Financial Adviser
Prestige Finance Advisors
tel: 075 155 234 27
www.pfadvisors.co.uk
FCA: 532537